KOPERASI KELUARGA SEJAHTERAWILAYAH ELIZABETH
Jl. P. Buton 7 No. 138 – Bekasi Timur, Telp. 021-8804048
LAPORAN KEUANGAN
KOPERASI KELUARGA SEJAHTERA
BEKASI
PERIODE JANUARI 2011 – JUNI 2011
Disusun oleh :
Nama : Fifi Ellin
Kelas : 2EA13
NPM : 12210769
KOPERASI KELUARGA SEJAHTERA
DAFTAR PINJAMAN ANGGOTA
30 JUNI 2011
| No. | Nama Anggota | Sisa Pinjaman per 31 januari 2011 | Mutasi tahun 2011 | Sisa Pinjaman per 30 juni 2011 | |
| Baru | Lama | ||||
| 1 | Sudarso | Rp. 640.000 | Rp. - | Rp.- | Rp. 640.000 |
| 2 | Muhtamin | Rp. 320.000 | Rp. - | Rp.- | Rp. 320.000 |
| 3 | Paulus Sukirno | Rp. 720.000 | Rp. - | Rp.- | Rp. 720.000 |
| 4 | Agus Salim | Rp. 80.000 | Rp. 800.000 | Rp. 80.000 | Rp. 800.000 |
| 5 | Dasuki | Rp. 240.000 | Rp. - | Rp.- | Rp. 240.000 |
| 6 | Sukirman | Rp. 250.000 | Rp. - | Rp.- | Rp. 250.000 |
| 7 | Sugeng | Rp. 600.000 | Rp. - | Rp.- | Rp. 600.000 |
| 8 | Agt. Sumirno | Rp. 800.000 | Rp.- | Rp.- | Rp. 800.000 |
| 9 | Sonny dwi | Rp. 320.000 | Rp. 800.000 | Rp. 320.000 | Rp. 800.000 |
| 10 | Verania | Rp. 800.000 | Rp.- | Rp.- | Rp. 800.000 |
| 11 | Julius | Rp. 800.000 | Rp.- | Rp. 320.000 | Rp. 480.000 |
| 12 | Subagio | Rp. 800.000 | Rp. | Rp.- | Rp. 800.000 |
| 13 | Charles Sirait | Rp. 500.000 | Rp.- | Rp.- | Rp. 500.000 |
| 14 | Bernadus Panji | Rp. 800.000 | Rp.- | Rp.- | Rp. 800.000 |
| 15 | Citra Panjaitan | Rp. 800.000 | Rp.- | Rp.- | Rp. 800.000 |
| | JUMLAH | Rp. 8.470.000 | Rp.1.600.000 | Rp. 720.000 | Rp. 9.350.000 |
KOPERASI KELUARGA SEJAHTERA
NERACA
30 JUNI 2011
| No. | Keterangan | JUNI 2011 |
| I II III | AKTIVA AKTIVA LANCAR Kas dan bank Piutang usaha Piutang lain-lain Piutang modal Pajak dibayar dimuka Jumlah aktiva lancar AKTIVA TETAP Biaya perolehan Akumulasi penyusutan Jumlah tercatat AKTIVA LAIN-LAIN Biaya pendirian Jaminan sewa gedung Jumlah aktiva lain-lain | 3.536.000 18.300.000 10.230.000 1.950.000 5.778.330 39.794.409 2.800.000 (360.000) 2.440.000 20.613.151 3.240.000 23.853.151 |
| | JUMLAH AKTIVA | 66.087.560 |
| IV V | KEWAJIBAN DAN KEKAYAAN BERSIH KEWAJIBAN LANCAR Hutang lain-lain Jumlah kewajiban lancar KEKAYAAN BERSIH Simpanan pokok Simpanan wajib SHU awal tahun SHU tahun berjalan Jumlah kekayaan bersih | - - 58.000.000 5.580.000 (15.921.000) 18.428.000 66.087.560 |
| | JUMLAH KEWAJIBAN DAN KEKAYAAN | 66.087.560 |
KOPERASI KELUARGA SEJAHTERA
LAPORAN SISA HASIL USAHA
30 JUNI 2011
| No. | Keterangan | Juni 2011 |
| I II III IV | PENDAPATAN USAHA Penjualan minyak kelapa sawit Jasa pinjaman anggota Jumlah pendapatan usaha BEBAN POKOK PENJUALAN Pembelian minyak kelapa sawit Ongkos kirim Jumlah beban pokok penjualan LABA KOTOR BEBAN USAHA Beban administrasi dan umum Beban penyusutan LABA(RUGI)USAHA PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN Jasa giro bank Biaya administrasi bank | 1.362.304.000 940.000 1.363.244.000 (1.307.600.000) (1.256.000) 1.308.856.000 54.388.000 35.756.294 360.000 36.116.294 914.384 (757.120) 157.264 |
| | JUMLAH SISA HASIL USAHA | 18.428.970 |
KOPERASI KELUARGA SEJAHTERA
PENJELASAN POS-POS NERACA DAN LAPORAN LABA (RUGI)
30 JUNI 2011
| 1. KAS DAN BANK |
Akun ini merupakan saldo dana kas koperasi dan bank giro per 31 juni 2011, sesuai rekonsiliasi antara buku bank dengan rekening Koran bank bersangkutan, dengan rincian sebagai berikut :
2011 .
Kas besar Rp. 882.218
Bank Rp. 1.653.861
Bank Rp. 1.000.000
JUMLAH Rp. 3.536.079
| 2. PIUTANG USAHA |
Akun ini merupakan saldo piutang usaha atas penjualan minyak kelapa sawit, dengan rincian sebagai berikut :
2011 .
Ibu Sinta Rp. 882.218
Bapak H. Dadang Rp. 1.653.861
Bapak Timbul Prayogo Rp. 1.000.000
JUMLAH Rp. 18.300.000
| 3. PIUTANG LAIN-LAIN |
Akun ini merupakan saldo piutang lain-lain anggota koperasi per 31 juni 2011, dengan rincian sebagai berikut :
2011 .
Piutang lain-lain Rp. 10.230.000
JUMLAH Rp. 10.230.000
| 4. PIUTANG MODAL |
Akun ini merupakan saldo piutang modal anggota koperasi per 31 juni 2011, dengan rincian sebagai berikut :
2011 .
Piutang modal Rp. 1.950.000
JUMLAH Rp. 1.950.000
| 5. PAJAK DIBAYAR DIMUKA |
Akun ini merupakan saldo piutang pajak atas pajak penghasilan final atas pembelian minyak kelapa sawit per 31 juni 2011, dengan rincian sebagai berikut :
2011 .
PPH tahun 2010 Rp. 1.545.840
PPH dari januari-juni Rp. 4.232.490
JUMLAH Rp. 5.778.330
| 6. AKTIVA TETAP |
Akun ini merupakan saldo nilai buku (jumlah tercatat) aktiva tetap per 31 juni 2011, dengan rincian sebagai berikut :
2011 .
Inventaris Rp. 2.800.000
Akumulasi penyusutan Rp. (360.000)
JUMLAH Rp. 2.440.000
| 7. AKTIVA LAIN-LAIN |
Akun ini merupakan saldo aktiva lain-lain per 31 juni 2011, dengan rincian sebagai berikut :
2011 .
Biaya pendirian Rp. 20.613.151
Jaminan gedung Rp. 3.240.000
JUMLAH Rp. 23.853.151
| 8. SIMPANAN POKOK |
Akun ini merupakan saldo simpanan pokok anggota per 31 juni 2011, dengan rincian sebagai berikut :
2011 .
Modal Per anggota Rp. 1.000.000
Nilai akumulatif Rp. 58.000.000
JUMLAH Rp. 59.000.000
| 9. SIMPANAN WAJIB |
Akun ini merupakan saldo modal koperasi dan simpanan wajib anggota per 31 juni 2011, sebesar Rp.10.000 per bulan, dengan nilai sebesar Rp. 5.580.000.
| 10. PENDAPATAN USAHA |
Akun ini merupakan saldo dari hasil penjualan minyak kelapa sawit dan jasa pinjaman kepada anggota dan bukan anggota selama januari – juni 2011, dengan rincian sebagai berikut :
2011 .
Penjualan minyak kelapa sawit Rp. 1.362.304.000
Jasa pinjaman anggota Rp. 940.000.000
JUMLAH Rp.1.363.244.000
| 11. BEBAN POKOK PENJUALAN |
Akun ini merupakan saldo beban pokok penjualan atas minyak kelapa sawit selama januari – juni 2011, dengan rincian sebagai berikut :
2011 .
Pembelian minyak kelapa sawit Rp. 1.307.600.000
Ongkos kirim Rp. 1.256.000.000
JUMLAH Rp.1.308.856.000
| 12. BEBAN USAHA |
Akun ini merupakan saldo beban usaha per 31 juni 2011, dengan rincian sebagai berikut :
2011 .
Beban administrasi dan umum Rp. 35.756.000
Beban penyusutan Rp. 360.000
JUMLAH Rp. 36.116.294
| 13. SIMPANAN WAJIB |
Akun ini merupakan saldo penghasilan lain-lain berupa penghasilan jasa giro selama januari – juni 2011, dengan nilai sebesar Rp. 914.384
| 14. BEBAN LAIN-LAIN |
Akun ini merupakan saldo beban administrasi bank selama januari – juni 2011, dengan nilai sebesar Rp. 757.120
KOPERASI KELUARGA SEJAHTERA
DAFTAR AKTIVA TETAP DAN PENYUSUTANNYA
30 JUNI 2011
(dalam rupiah)
| No | Uraian | Tahun | Banyaknya | Biaya Perolehan Januari 2011 | Penambahan Perolehan s/d juni 2011 | Biaya Perolehan s/djuni 2011 | Jumlah tercatat 30.06 .2011 | Penyusutan (%) | Penyusutan bulan januari 2011 | Penyusutan s/d 30juni 2011 | Jumlah Tercatat 30.06. 2011 |
| I | Inventaris ktr Lemari file Meja tulis kaca Filling cablnet Alat-alat dapur Pemasangan tlp Jumlah akt.tetap | jan2011 feb2011 feb2011 apr2011 jun2011 jun2011 | 1 1 1 1 1 | 300.000 275.000 340.000 385.000 - | - - - - 1.500.000 | 300.000 275.000 340.000 385.000 1.500.000 | - - - - - | 20 | - - - - - | 60.000 55.000 68.000 77.000 95.000 | 240.000 220.000 272.000 308.000 1.405.000 |
| | 1.300.000 | 1.500.000 | 2.800.000 | - | - | - | 355.000 | 355.000 |
KOPERASI KELUARGA SEJAHTERA
DAFTAR PENJUALAN DAN PEMBELIAN MINYAK KELAPA SAWIT
30 JUNI 2011
| No. | Keterangan | 2011 |
| I II | PENJUALAN MINYAK KELAPA SAWIT Januari Februari Maret April Mei Juni Jumlah penjualan PEMBELIAN MINYAK KELAPA SAWIT Januari Februari Maret April Mei Juni Jumlah pembelian | 105.386.000 107.147.000 122.672.000 100.796.000 83.228.000 74.672.000 593.457.000 102.532.880 102.532.880 117.983.040 98.319.200 73.037.120 105.532.630 599.937.750 |
Tidak ada komentar:
Posting Komentar